КОНФЕДЕНЦИАЛЬНОСТЬ В ОФФШОРЕ

Конфиденциальность является одним из основополагающих мо­тивов существования оффшорного бизнеса. Каковы механизмы обеспечения конфиденциальности в оффшорном бизнесе? Специ­фика защиты коммерческих тайн в различных юрисдикциях может отличаться. Прежде всего, это защита данных, связанных с именем фактического владельца компании. Такая защита обеспечивается путем выпуска акции на предъявителя (правда, число таких юрис­дикции ограничено) либо на основе использования номинального владения оффшорной компанией. В большинстве оффшорных юрисдикции номинальное владение официально разрешено.

Официальные органы — регистраторы компаний — фиксируют и передают в открытый доступ имена номинальных владельцев компаний. В то же время имена реальных бенефициарных вла­дельцев держатся в тайне. Так, например, на Кипре имена номинальных владельцев фиксируются в Регистре компаний, а данные о бенефициарных владельцах хранятся в Центральном банке Кипра в условиях конфиденциальности.

Имена реальных владельцев могут быть раскрыты только в случае судебного разбирательства по специальному запросу судебных властей. Следствие может получить доступ к этим данным только через суд. Для других инстанций, в том числе для налоговых органов третьих стран, информация не раскрывается (за исклю­чением случаев, когда данная процедура предусмотрена специаль­ными межправительственными договоренностями).

Проблема конфиденциальности связана также с наличием бан­ковских счетов у Вашей компании. В отношении счета в банке действует механизм охраны банковской тайны. Данные о банковских счетах и их владельцах банк может выдать только в случае судебного разбирательства, особенно если оно касается торговли наркотиками и оружием. Во многих оффшорных юрисдикциях приняты специальные законы, предусматривающие уголовную ответственность за разглашение конфиденциальной информации для лиц, имеющих служебный доступ к ней. С другой стороны, в некоторых престижных банковских юрисдикциях (например, в Швейцарии) в последнее время вводится система контроля за «подозрительными» сделками, о которых банки должны конфиденциально сообщать в правоохранительные органы.

Несмотря на создаваемую в международных масштабах систе­му контроля за «отмыванием грязных денег», этот контроль не распространяется на обычную деловую практику оффшорных фирм. Тем более нет серьезных препятствий для рутинных оффшорных операций. Зарубежные финансовые институты отнюдь не имеют намерения содействовать соблюдению налоговых правил других государств. Иностранным налоговым инспекциям доступ к коммерческой информации обычно не предоставляется.

Детали гарантий и условия конфиденциальности могут быть проанализированы совместно с заказчиком оффшорной фирмы в ходе разработки конкретной деловой схемы. Компания «ДС Экспресс» придает первостепенное значение стабильности создаваемой оффшорной структуры. В ходе ее разработки совместно с заказчиком производится анализ всех возможных рисков, и намечаются способы их устранения.

Конфиденциальность является одним из основополагающих мо­тивов существования оффшорного бизнеса. Каковы механизмы обеспечения конфиденциальности в оффшорном бизнесе? Специ­фика защиты коммерческих тайн в различных юрисдикциях может отличаться. Прежде всего, это защита данных, связанных с именем фактического владельца компании. Такая защита обеспечивается путем выпуска акции на предъявителя (правда, число таких юрис­дикции ограничено) либо на основе использования номинального владения оффшорной компанией. В большинстве оффшорных юрисдикции номинальное владение официально разрешено.

Официальные органы — регистраторы компаний — фиксируют и передают в открытый доступ имена номинальных владельцев компаний. В то же время имена реальных бенефициарных вла­дельцев держатся в тайне. Так, например, на Кипре имена номинальных владельцев фиксируются в Регистре компаний, а данные о бенефициарных владельцах хранятся в Центральном банке Кипра в условиях конфиденциальности.

Имена реальных владельцев могут быть раскрыты только в случае судебного разбирательства по специальному запросу судебных властей. Следствие может получить доступ к этим данным только через суд. Для других инстанций, в том числе для налоговых органов третьих стран, информация не раскрывается (за исклю­чением случаев, когда данная процедура предусмотрена специаль­ными межправительственными договоренностями).

Проблема конфиденциальности связана также с наличием бан­ковских счетов у Вашей компании. В отношении счета в банке действует механизм охраны банковской тайны. Данные о банковских счетах и их владельцах банк может выдать только в случае судебного разбирательства, особенно если оно касается торговли наркотиками и оружием. Во многих оффшорных юрисдикциях приняты специальные законы, предусматривающие уголовную ответственность за разглашение конфиденциальной информации для лиц, имеющих служебный доступ к ней. С другой стороны, в некоторых престижных банковских юрисдикциях (например, в Швейцарии) в последнее время вводится система контроля за «подозрительными» сделками, о которых банки должны конфиденциально сообщать в правоохранительные органы.

Несмотря на создаваемую в международных масштабах систе­му контроля за «отмыванием грязных денег», этот контроль не распространяется на обычную деловую практику оффшорных фирм. Тем более нет серьезных препятствий для рутинных оффшорных операций. Зарубежные финансовые институты отнюдь не имеют намерения содействовать соблюдению налоговых правил других государств. Иностранным налоговым инспекциям доступ к коммерческой информации обычно не предоставляется.

Детали гарантий и условия конфиденциальности могут быть проанализированы совместно с заказчиком оффшорной фирмы в ходе разработки конкретной деловой схемы. Компания «ДС Экспресс» придает первостепенное значение стабильности создаваемой оффшорной структуры. В ходе ее разработки совместно с заказчиком производится анализ всех возможных рисков, и намечаются способы их устранения.

 Назад